如何填寫企業所得稅匯算清繳表，作為一個會計經常會遇到，但每個企業的情況是不同的，導致很多會計都拿捏不準。接下來，就由早鴿網顧問帶來關于這個的相關知識，希望對你能有所幫助。 

一、如何填寫企業所得稅匯算清繳表

1.加減納稅調整額后，計算“納稅調整后所得”(應納稅所得額)，并據此計算年度應納稅額。因此，企業所得稅匯算清繳表包括利潤總額的計算、應納稅所得額的計算、應納稅額的計算和所附資料四個部分。

2.納稅企業先按照會計核算結果填報相關業務收入、成本費用及利潤情況，所得稅匯算清繳中稅法與會計的差異，要在企業所得稅匯算清繳表的“納稅調整增加額“和“納稅調整減少額“欄次反映。 

二、在企業所得稅匯算清繳期間，如何填寫企業基本信息表

1.地方納稅比例：需填寫分支機構申報年度所得稅時應繳納的當地企業所得稅的比例。

2.總資產（萬元）：填寫納稅人全年總資產的季度平均值，單位為萬元，保留2位小數，年度申報時不能等于0。

具體計算公式如下：季度平均值= （季初值+季末值） /2；全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4。 

3. 員工：納稅人全年填報員工數的季度平均數，單位為人，員工數是指與企業建立勞動關系的職工人數與企業派遣用工人數之和。 計算方法跟總資產的計算方法是一樣的。

4.國民經濟行業：按照國民經濟行業分類標準，納稅人應填寫詳細的國民經濟行業代碼。

5.從事國家限制或禁止的行業：如果納稅人從事國家限制或禁止的行業，選擇“是“；其他選擇“否“。

6.適用會計準則或會計管理制度：納稅人可以根據會計核算的會計準則或會計管理制度從《會計準則或會計管理制度類型代碼表》中選擇相應的代碼填入本項。 

7. 采用企業一般財務報表格式：本項目選擇“是”。