本篇文章闡述了企業所得稅年度申報表的填報內容，希望對你有所幫助。 

1.“營業外收入”：指一般納稅人通過《一般企業收入明細表》填報的與經營活動無直接關系的各項收入的金額。

2.“營業外支出”：填報納稅人發生的與其經營活動無直接關系的各項支出的金額。 

3.“利潤總額”：納稅人本期利潤總額。

4.“境外收入”：納稅人在各國(地區)賺取的境外稅后收入。 

5.“納稅調整增加額”：填報納稅人會計處理與稅收規定不一致，進行納稅調整增加的金額。

6.“納稅調整減少額”：填報納稅人會計處理與稅收規定不一致，進行納稅調整減少的金額。

7.“免稅、減計收入及加計扣除”：填報屬于中國稅法規定免稅業務收入、減計收入、加計扣除金額。

8.“境外應稅所得抵減境內虧損”：填報納稅人根據稅法規定，選擇用境外所得抵減境內虧損的數額。

9.“納稅調整后所得”：填寫納稅人納稅調整、稅收優惠和境外所得。

10.“所得扣除”： 稅法規定的所得扣除額。

11.“抵扣應納稅所得額”：填報根據稅法規定應抵扣的應納稅所得額。 

12.“以前年度損失補償”：按照稅法規定，納稅人稅前彌補的以前年度損失金額。 

13.“稅率”：填寫稅法規定的25%的稅率。

14.“應納所得稅額”：金額大于等于企業所得稅年度申報表第23×24行的計算結果

15.“所得稅減免”：指納稅人根據稅法規定實際減免的企業所得稅金額。

16.“所得稅抵免額”： 企業當年應繳所得稅抵免額。